总第30期 最新私募基金法规及监管文件汇编
编者按
自2016年以来，监管机构相继出台了众多的私募行业有关的规定和制度，对私募行业及私募管理人的发展产生了深远影响。根据基金业协会数据显示，截至2019年11月底，私募基金数量为116663只，较2016年底增长了62106只，增幅为113.83%，以受托管理类为主；私募基金管理人数量24434家，较2016年底增长7002只，增幅为40.16%，私募股权、创投类类私募基金管理人为主力。
本热点话题根据私募基金的特点和运营规则，从私募管理人的登记备案、私募产品的基金募集、风险管控、信息披露、外包业务、合同指引等方面全面收录了目前私募监管体系的法律法规和监管规定，以供参考。
目录
一、综合性规定
二、登记备案
三、基金募集
四、基金合同指引
五、风险管控
六、开户结算
七、基金业务外包
八、信息披露九、从业人员
十、基金投资运作
十一、资本运作与基金退出
十二、创投资金
十三、政府投资基金
十四、外资私募基金
十五、基金税收
十六、会员管理与自律管理
一、综合性规定
1.中华人民共和国合伙企业法
2.中华人民共和国公司法
3.中华人民共和国信托法
4.中华人民共和国证券法
5.中华人民共和国合同法
6.中华人民共和国证券投资基金法
7.私募投资基金监督管理暂行办法
8.证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法
9.证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定
10.证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定
二、登记备案
1.私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）
2.中国基金业协会关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告
3.私募基金管理人登记法律意见书指引
4.中国基金业协会负责人就发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》答记者问
5.中国基金业协会负责人就落实《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》相关问题答记者问
6.关于进一步优化私募基金登记备案工作若干举措的通知
7.关于改进私募基金管理人登记备案相关工作的通知
8.中国证券投资基金业协会发布《私募基金管理人登记须知》更新版
9.全国中小企业股份转让系统关于加强参与全国股转系统业务的私募投资基金备案管理的监管问答函
10.全国中小企业股份转让系统机构业务问答（二）——关于私募投资基金登记备案有关问题的解答
三、基金募集
四、基金合同指引
五、风险管控
1.私募投资基金管理人内部控制指引
2.《私募投资基金管理人内部控制指引》起草说明
3.基金管理公司风险管理指引（试行）
4.建立“失联（异常）”私募机构公示制度通知
5.关于在北京市开展打击以私募投资基金为名从事非法集资专项整治行动的通告
六、开户结算
1.中国证券登记结算有限责任公司关于私募投资基金开户和结算有关问题的通知
2.中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则
3.私募投资基金开户和结算常见问题解答
4.关于私募基金管理人开立证券账户有关事项的通知
5.关于加强私募投资基金等产品账户管理有关事项的通知
6.中国证券登记结算有限责任公司关于修订《证券账户业务指南》的通知
7.中国证券登记结算有限责任公司关于修订《特殊机构及产品证券账户业务指南》的通知
七、基金业务外包
1.私募投资基金服务业务管理办法（试行）
2.《私募投资基金服务业务服务办法（试行）》起草说明
3.私募投资基金服务机构登记法律意见书指引
4.中国银行业协会商业银行资产托管业务指引
八、信息披露
1.私募投资基金信息披露管理办法
2.关于私募基金信息披露备份系统定向披露功能上线相关事项的通知
3.私募投资基金信息披露内容与格式指引2号-适用于私募股权（含创业）投资基金
4.中国证券投资基金业协会关于私募基金信息披露备份系统正式运行的公告
5.中国证券投资基金业协会关于加强私募基金信息披露自律管理相关事项的通知
6.上市公司与私募基金合作投资事项信息披露业务指引
九、从业人员
1.基金从业资格考试管理办法（试行）
2.基金从业资格全国统一考试大纲——基金法律法规、职业道德与业务规范（2019 年度修订）
3.基金从业人员证券投资管理指引（试行）
4.基金从业人员执业行为自律准则
5.中国证券投资基金业协会关于基金从业人员资格管理实施有关事项的通知
6.中国证券投资基金业协会关于私募证券投资基金管理机构投资管理人员投资业绩填报有关事项的通知
7.投资管理人员投资业绩填报操作手册
8.关于台湾同胞在大陆申请基金从业资格有关事项的公告
9.关于不再组织基金从业资格证书年检的通知
10.关于基金从业人员资格注册有关事项调整的通知
11.关于发布《私募股权、创业投资基金管理人会员信用信息报告工作规则（试行）》的通知
十、基金投资运作
1.全国银行间债券市场债券交易管理办法
2.关于私募投资基金进入银行间债券市场有关事项的通知
3.关于进一步做好合格机构投资者进入银行间债券市场有关事项的公告
4.中国人民银行、银监会、证监会、保监会关于规范债券市场参与者债券交易业务的通知
5.《中国人民银行 银监会 证监会 保监会关于规范债券市场参与者债券交易业务的通知》答记者问
6.深圳证券交易所关于引导私募投资基金进入交易所债券市场答记者问
7.中国证券投资基金业协会就“私募股权投资基金参与上市公司并购重组”相关问题答记者问
8.全国中小企业股份转让系统机构业务问答（一）——关于资产管理计划、契约型私募基金投资拟挂牌公司股权有关问题
9.中国保监会关于设立保险私募基金有关事项的通知
10.非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引
十一、资本运作与基金退出
1.中国证监会关于证券经营机构参与全国股转系统相关业务有关问题的通知
2.关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知
3.关于发布《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》的通知
4.关于发布《深圳市问题私募投资基金退出操作参考（试行）》的通知
十二、创投资金
1.创业投资企业管理暂行办法
2.国务院关于促进创业投资持续健康发展的若干意见
3.国务院关于推动创新创业高质量发展打造“双创”升级版的意见
4.发行监管问答——关于首发企业中创业投资基金股东的锁定期安排
5.私募基金监管问答——关于首发企业中创业投资基金股东的认定标准
6.新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法
7.发起设立创业投资基金的方案框架
8.对现有创业投资基金进行增资的方案框架
9.上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定
10.上海证券交易所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则
11.深圳证券交易所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则
12.关于取消豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务审批事项后有关管理工作的通知
13.关于进一步明确规范金融机构资产管理产品投资创业投资基金和政府出资产业投资基金有关事项的通知
十三、政府投资基金
1.政府投资基金暂行管理办法
2.政府出资产业投资基金管理暂行办法
3.财政部关于财政资金注资政府投资基金支持产业发展的指导意见
4.政府出资产业投资基金信用信息登记指引（试行）
5.国家发展改革委办公厅关于发挥政府出资产业投资基金引导作用推进市场化银行债权转股权相关工作的通知
6.国家发展改革委办公厅关于进一步做好政府出资产业投资基金信用信息登记工作的通知
7.财政部关于规范金融企业对地方政府和国有企业投融资行为有关问题的通知
8.关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知
十四、外资私募基金
十五、基金税收
1.财政部、国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知
2.关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告
3.私募基金监管问答——关于享受税收试点政策的创业投资基金标准及申请流程
4.私募基金监管问答——关于享受税收政策的创业投资基金标准及申请流程
5.国家税务总局关于创业投资企业和天使投资个人税收政策有关问题的公告
6.财政部、税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收政策的通知
7.财政部、税务总局、发展改革委、证监会关于创业投资企业个人合伙人所得税政策问题的通知
8.财政部、国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知
9.财政部、税务总局关于资管产品增值税有关问题的通知
10.财政部、国家税务总局关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知
11.国家税务总局关于个人终止投资经营收回款项征收个人所得税问题的公告
12.财政部、国家税务总局关于个人非货币性资产投资有关个人所得税政策的通知
13.关于企业重组业务企业所得税征收管理若干问题的公告
十六、会员管理与自律管理
1.中国证券投资基金业协会章程
2.中国证券业协会会员管理办法
3.中国证券投资基金业协会会员管理办法
4.中国证券投资基金业协会纪律处分实施办法（试行）
5.中国证券投资基金业协会自律检查规则（试行）
6.中国证券投资基金业协会投资基金纠纷调解规则（试行）
7.中国证券投资基金业协会投诉处理办法（试行）
8.关于私募基金服务机构登记系统正式运行的公告
9.关于私募证券投资基金管理人提供投资建议服务线上提交材料功能上线的通知
10.中国证券投资基金业协会资产管理类特别会员入会工作指引
作者介绍
杨春宝律师，北京大成（上海）律师事务所高级合伙人、TMT业务组牵头人。执业24年，系上海最早的70后高级律师。杨律师连续入选国际知名法律媒体China Business Law Journal“100位中国业务优秀律师”，荣获Lawyer Monthly“2018中国并购律师大奖”和“2018中国TMT律师大奖”，多次荣获Finance Monthly“中国TMT律师大奖”和“中国并购律师大奖”等大奖，系Asia Pacific Legal 500和Asia Law Profiles多年推荐律师，具有上市公司独立董事任职资格，系华东理工大学法学院兼职教授、复旦大学法学院兼职导师、华东政法大学兼职研究生导师。出版《企业全程法律风险防控实务操作与案例评析》、《完胜资本2：公司投融资模式流程完全操作指南》、《私募股权投资基金风险防控操作实务》等13本专著。
执业领域：公司、投资、并购和基金，TMT，房地产和建筑工程，以及上述领域的争议解决。
电邮：chambers.yang@dentons.cn孙瑱律师，北京大成（上海）律师事务所律师。孙律师在执业前先后在美国沃茨、英格索兰和阿尔卡特朗讯等全球500强企业担任全球、亚太区或中国区总裁或副总裁执行助理，积累了丰富的企业运营管理经验，并具备非常优秀的中英文双语沟通和协调能力。孙律师出版《私募股权投资基金风险防控操作实务》并发表数十篇并购、基金、电商领域的文章。
擅长领域：私募股权投资、企业并购、电商和劳动法律事务。
电邮：sun.zhen@dentons.cn
