近日，最高人民检察院发布第三批涉案企业合规典型案例，这是最高人民检察院在全国范围推开涉案企业合规改革试点工作之后，首次发布的涉案企业合规典型案例。该案例集对中介机构简式合规、高科技民营企业合规等方面做出指导，集中体现了其对大中小微企业的个性化考虑呈现出各具特色的合规特点，且进一步明确了最高检对于企业合规的主导地位，有利于合规体制化、规范化。本期专题汇编几位律师的观点，供相关企业参考。

• 一、案例概括分析
• 二、涉案企业合规新趋势
• 三、以案说法，逐案分析
• 四、我国涉案小微企业的简式合规

本批典型案例分别是：上海Z公司、陈某某等人非法获取计算机信息系统数据案，王某某泄露内幕信息、金某某内幕交易案，江苏F公司、严某某、王某某提供虚假证明文件案，广西陆川县23家矿山企业非法采矿案，福建省三明市X公司、杨某某、王某某串通投标案，分别涉及互联网企业数据合规、证券犯罪内幕信息保密合规、中介机构简式合规、矿区非法采矿行业治理、高科技民营企业合规等方面，充分考虑大中小微不同企业类型合规特点，对涉案企业合规实务工作具有极强的参考意义。

（一）本次典型案例的特点
1、涉案企业合规适用主体更加多元
（1）适用企业主体层次不断丰富
（2）个人犯罪亦可以适用
2、罪名范围不断拓展
3、处理决定更加精准
4、企业合规方式更为灵活

（二）涉案企业合规的程序
1、启动环节
（1）检察机关主动适用
（2）涉案企业及人员申请
2、组成第三方组织
3、合规考察
（1）涉案企业拟定合规计划
（2）第三方组织审查合规计划
（3）涉案企业履行合规计划
（4）第三方组织合规考察评估和考核
（5）检察机关作出决定

（三）实务法律建议
1、企业应重视事前合规
2、相关主题应尽早提出涉案企业合规申请
3、小微企业可视情况提出简式合规申请
4、委托专业律师

更多内容请阅读：《最高人民检察院第三批涉案企业合规典型案例评析》　[周楷人、鲍伟，通力律师事务所]

本文将结合3批典型案例以及各地实践情况，总结涉案企业合规制度建设中的一些新趋势、新变化。

（一）适用范围多元化
1、主体多元化
（1）适用于中小微企业，甚至国有企业、大型民营企业
（2）合规对象除涉案企业外，还包括与涉案主体密切关联的企业
2、案件类型多元化
（1）适用罪名除常见单位犯罪外，还包括破坏金融管理秩序类、扰乱市场经济秩序类案件
（2）案件类型适用于3年以下轻罪，同时也适用于3年以上重罪案件
3、适用范围多元化
（1）适用于全国，甚至有条件的县级检察机关原则上都要开展合规工作
（2）主要适用于审查起诉阶段，向前延伸到侦查阶段，向后延伸到不起诉或者起诉之后

（二）检察机关主导化
1、检察机关合规告知成为常规动作，主动筛选合规对象
2、检察机关对中小微企业的合规过程予以主导
3、检察机关对于合规效果的行刑衔接予以主导

（三）第三方机制明确化
1、第三方机制的适用范围明确化
2、第三方组织的选任方式明确化

（四）合规过程标准化基础上加入针对化
1、合规过程标准化
2、考察时间长短不固定，可根据考察效果进行针对性调节
3、考察方式针对案件类型、合规要求，进行针对性选择、适用

（五）合规效果最大化
1、合规不诉与检察建议、公益诉讼、行刑衔接等监督措施并行
2、合规效果针对合规整改情况以及企业、个人犯罪情况进行分别处理
3、由个案合规向行业合规、类案合规转化

更多内容请阅读：《从最高检典型案例看涉案企业合规新趋势》　[李斌，植德律师事务所]

下文将以三个合规典型案例为例，“对症下药”，为企业开具合规良方。

（一）上海Z公司、陈某某等人非法获取计算机信息系统数据案
1、案情概要
2、合规启示

（二）王某某泄露内部信息、金某某内幕交易案
1、案情简介
2、合规启示

（三）江苏F公司、严某某、王某某提供虚假证明文件案
1、案情简介
2、合规启示

更多内容请阅读：《最高检第三批涉案企业合规典型案例透视与启示》　[梁枫、刘书茗，金诚同达律师事务所]

在最高人民检察院2022年8月10日发布的第三批涉案企业合规典型案例中，江苏F公司、严某某、王某某提供虚假证明文件案适用简式合规，取得了较好的合规整改效果。本文参照最高人民检察院发布的上述简式合规典型案例，结合笔者在办案中的心得体会，对小微企业的简式合规问题进行一定梳理，以期对涉案小微企业合规整改实践有所裨益。

（一）《涉案企业合规建设、评估和审查办法（试行）》为涉案小微企业的简式合规提供了差异性标准
1、不以启动第三方机制为必要条件
2、检察机关在简式合规的审查、监管、评估中发挥主导作用
3、对涉案小微企业的合规审查内容进行了简化

（二）简式合规的一般办理程序
1、检察机关开展办案影响评估
2、涉案企业和个人认罪认罚，且主动提交合规申请，承诺建立企业合规制度
3、检察机关决定启动企业合规，确定合规考察期
4、指导企业制定合规整改计划
5、检察机关督导企业积极落实合规计划
6，合规计划的评估、验收

（三）简式合规的审查内容
1、合规承诺的履行
2、合规计划的执行
3、合规整改的实效

结语

更多内容请阅读：《浅议我国涉案小微企业的简式合规》　[赵鸿祥，万商天勤律师事务所]